Что происходит на ёлке в новогодние праздники? Кто живёт в ёлочных шариках? Куда отправляются разбитые новогодние игрушки и какой главный секрет Деда Мороза? Обо всём этом можно узнать из удивительной истории, которая приключилась с маленькой Полинкой и её старшим братом.